Питання ревізорів до арештованого голови «Нафтогазу» з приводу бензину Курченка
Шевченківський райсуд 13 березня дозволив Держфінінспекції провести ревізію «Нафтогазу України» у 15-денний термін для вирішення наступних питань:
– Чи є у НАК «Нафтогаз України» (ЄДРПОУ 20077720) відповідна дозвільна документація на надходження, збереження та відпуск товарно-матеріальних цінностей (нафтопродуктів);
– Яким чином та згідно яких документів (Статут, Статутний договір, Положення і т.п.) здійснювалась діяльність НАК «Нафтогаз України» , у період з 22 серпня 2012 року по теперішній час. Коли, та згідно яких рішень, наказів чи розпоряджень було проведено зміну засновників, керівників, Наглядової Ради та інших органів управління НАК «Нафтогаз України» ;
– Хто у ревізуємому періоді був відповідальною особою та розпорядником коштами та майном НАК «Нафтогаз України» ;
– Хто у вказаний період був відповідальною особою за ведення, облік та збереження бухгалтерського обліку НАК «Нафтогаз України» .
– Хто у вказаний період мав право підпису фінансово – господарських документів підприємства.;
– Чи заключався між НАК «Нафтогаз України» та ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-2020» (ЄДРПОУ 37428778) договір поставки нафтопродуктів №14/4260/12;
– Чи передбачав вказаний договір зберігання ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-2020» бензинів автомобільних А-95-Євро та А-92-Євро в загальній кількості 33 090 тонн, які належали НАК «Нафтогаз України» , на нафтобазах, що знаходяться за адресами: Київська обл., м.Миронівка, вул. Паризької Комуни, 2 (4150 тонн); Черкаська обл., Кам’янський р-н, с.Косарі, вул.Київська, 7 (2000 тонн); Кіровоградська обл., м. Світловодськ, вул. Франка, 1а (8440 тонн); Харківська обл., Коломацький р-н, с.Шелестове, вул. Леніна, 47 (3500 тонн); Одеська обл., Іванівський р-н, смт Петрівка, вул. Карла Маркса, 98 (15000 тонн) та чи укладався договір про повну матеріальну відповідальність з начальниками складів вказаних нафтобаз за період з 22 серпня 2012 року по теперішній час;
– На підставі яких документів за період з 22 серпня 2012 року по теперішній час здійснювалися відвантаження, облік та зберігання продукції – бензинів автомобільних А-95-Євро та А-92-Євро в загальній кількості 33 090 тонн, які належали НАК «Нафтогаз України» на ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-2020» на нафтобази, що знаходяться за адресами: Київська обл., м.Миронівка, вул. Паризької Комуни, 2 (4150 тонн); Черкаська обл., Кам’янський р-н, с.Косарі, вул.Київська, 7 (2000 тонн); Кіровоградська обл., м. Світловодськ, вул. Франка, 1а (8440 тонн); Харківська обл., Коломацький р-н, с.Шелестове, вул. Леніна, 47 (3500 тонн); Одеська обл., Іванівський р-н, смт Петрівка, вул. Карла Маркса, 98 (15000 тонн). Чи знайшли наведені дані своє відображення у бухгалтерському обліку;
– Хто був відповідальний за збереження товарно-матеріальних цінностей (нафтопродуктів) на нафтобазах, що знаходяться за адресами: Київська обл., м.Миронівка, вул. Паризької Комуни, 2 (4150 тонн); Черкаська обл., Кам’янський р-н, с.Косарі, вул.Київська, 7 (2000 тонн); Кіровоградська обл., м. Світловодськ, вул. Франка, 1а (8440 тонн); Харківська обл., Коломацький р-н, с.Шелестове, вул. Леніна, 47 (3500 тонн); Одеська обл., Іванівський р-н, смт Петрівка, вул. Карла Маркса, 98 (15000 тонн) за період з 22 серпня 2012 року по теперішній час, чи була виявлено нестача товарно-матеріальних цінностей за вказаний період, якщо так, то по якій причині;
– Яким чином надходять, обліковуються, зберігаються та відпускаються товарно-матеріальні цінності НАК «Нафтогаз України» на нафтобазах, що знаходяться за адресами: Київська обл., м.Миронівка, вул. Паризької Комуни, 2 (4150 тонн); Черкаська обл., Кам’янський р-н, с.Косарі, вул.Київська, 7 (2000 тонн); Кіровоградська обл., м. Світловодськ, вул. Франка, 1а (8440 тонн); Харківська обл., Коломацький р-н, с.Шелестове, вул. Леніна, 47 (3500 тонн); Одеська обл., Іванівський р-н, смт Петрівка, вул. Карла Маркса, 98 (15000 тонн);
– Перевірити документальне відображення, рух, стан збереження та облік товарно-матеріальні цінностей НАК «Нафтогаз України» на нафтобазах, що знаходяться за адресами: Київська обл., м.Миронівка, вул. Паризької Комуни, 2 (4150 тонн); Черкаська обл., Кам’янський р-н, с.Косарі, вул.Київська, 7 (2000 тонн); Кіровоградська обл., м. Світловодськ, вул. Франка, 1а (8440 тонн); Харківська обл., Коломацький р-н, с.Шелестове, вул. Леніна, 47 (3500 тонн); Одеська обл., Іванівський р-н, смт Петрівка, вул. Карла Маркса, 98 (15000 тонн), які надходили та відпускались із вказаних складів за період з 22 серпня 2012 року по теперішній час;
– Провести зустрічну перевірку та інвентаризацію ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-2020» щодо документального відображення, руху, стану збереження та обліку товарно-матеріальних цінностей НАК «Нафтогаз України» в об`ємі 33 090 тонн, які передавались на відповідальне зберігання на ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-2020» на нафтобази, що знаходяться за адресами: Київська обл., м.Миронівка, вул. Паризької Комуни, 2 (4150 тонн); Черкаська обл., Кам’янський р-н, с.Косарі, вул.Київська, 7 (2000 тонн); Кіровоградська обл., м. Світловодськ, вул. Франка, 1а (8440 тонн); Харківська обл., Коломацький р-н, с.Шелестове, вул. Леніна, 47 (3500 тонн); Одеська обл., Іванівський р-н, смт Петрівка, вул. Карла Маркса, 98 (15000 тонн) за період з 22 серпня 2012 року по теперішній час.
– Провести зустрічну перевірку та інвентаризацію ТОВ «Цикловаст» (ЄДРПОУ 38674635) щодо документального відображення, руху, стану збереження та обліку товарно-матеріальних цінностей НАК «Нафтогаз України» в об`ємі 4150 тон, які передавались на відповідальне зберігання ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-2020» на нафтобазу за адресою: Київська обл., м.Миронівка, вул. Паризької Комуни, 2, що належить ТОВ «Термінал» (код за ЄРДПОУ 36353108) та здається на даний час ТОВ «Цикловаст», що зареєстроване за адресою: м. Київ, просп. Відрадний, 24/54;
– Провести зустрічну перевірку та інвентаризацію ТОВ «КОМПОЗИТ» (ЄДРПОУ 32046093) щодо документального відображення, руху, стану збереження та обліку товарно-матеріальних цінностей НАК «Нафтогаз України» в об`ємі 2000 тон, які передавались на відповідальне зберігання ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-2020» на нафтобазу за адресою: Черкаська обл., Кам’янський р-н, с.Косарі, вул.Київська, 7, що належить ТОВ «КОМПОЗИТ», зареєстроване за адресою: м.Київ, вул. Кіквідзе,13);
– Провести зустрічну перевірку та інвентаризацію ТОВ «АЛЬЯНС-ІМПЕКС» (ЄДРПОУ 23090721) щодо документального відображення, руху, стану збереження та обліку товарно-матеріальних цінностей НАК «Нафтогаз України» в об`ємі 8440 тон, які передавались на відповідальне зберігання ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-2020» на нафтобазу за адресою: Кіровоградська обл., м. Світловодськ, вул. Франка, 1а, що належить ТОВ «АЛЬЯНС-ІМПЕКС», зареєстроване за адресою: Кіровоградська обл., місто Світловодськ, Франка, будинок 1, А);
– Провести зустрічну перевірку та інвентаризацію щодо документального відображення, руху, стану збереження та обліку товарно-матеріальних цінностей НАК «Нафтогаз України» в об`ємі 3500 тон, які передавались на відповідальне зберігання ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-2020» на нафтобазу за адресою: Харківська обл., Коломацький р-н, с.Шелестове, вул. Леніна, 47, що належить ОСОБА_9, ідентифікаційний номер НОМЕР_1, паспорт громадянина України серії НОМЕР_2, виданий 10.10.13 Дзержинським РВ у м. Харкові ГУ ДМС України в Харківській області, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2;
– Провести зустрічну перевірку та інвентаризацію Дорічного підприємства «Петрол» малого підприємства «Петрол-Форвандінг» (ЄДРПОУ 22484671) щодо документального відображення, руху, стану збереження та обліку товарно-матеріальних цінностей НАК «Нафтогаз України» в об`ємі 15000 тон, які передавались на відповідальне зберігання ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-2020» на нафтобазу за адресою: Одеська обл., Іванівський р-н, смт Петрівка, вул. Карла Маркса, 98, що належить Дорічне підприємство «Петрол» малого підприємства «Петрол-Форвандінг», зареєстроване за адресою: Одеська область, Березівський район, вул. Шевченка, 35);
– Провести інвентаризацію фактичних залишків продукції – бензинів автомобільних А-95-Євро та А-92-Євро в загальній кількості 33 090 тонн, які належать НАК «Нафтогаз України» на нафтобазах, що знаходяться за адресами: Київська обл., м.Миронівка, вул. Паризької Комуни, 2 (4150 тонн); Черкаська обл., Кам’янський р-н, с.Косарі, вул.Київська, 7 (2000 тонн); Кіровоградська обл., м. Світловодськ, вул. Франка, 1а (8440 тонн); Харківська обл., Коломацький р-н, с.Шелестове, вул. Леніна, 47 (3500 тонн); Одеська обл., Іванівський р-н, смт Петрівка, вул. Карла Маркса, 98 (15000 тонн).